Στη μάχη κατά της φοροδιαφυγής ρίχνονται οι ειδικές δυνάμεις της ΑΑΔΕ. Εντός του Φεβρουαρίου ξεκινά τη λειτουργία της η νέα ελεγκτική υπηρεσία, η οποία θα ελέγχει φορολογουμένους με χοντρά πορτοφόλια και μεγάλες επιχειρήσεις ενώ εφοριακοί και τελωνειακοί υπάλληλοι των Δυνάμεων Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) αναλαμβάνουν από κοινού τις δύσκολες αποστολές και τις πιο απαιτητικές υποθέσεις φοροδιαφυγής και λαθρεμπορίου.
Το σχέδιο δράσης της ΑΑΔΕ στο μέτωπο της φοροδιαφυγής και αύξησης των φορολογικών εσόδων προβλέπει:
Τη λειτουργία του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Φορολογουμένων (ΚΕΜΕΦ) στις 17 Φεβρουαρίου, του μεγαλύτερου ελεγκτικού κέντρου της χώρας. Η νέα ελεγκτική υπηρεσία, η οποία θα έχει αυξημένες αρμοδιότητες και θα καλύπτει ολόκληρη την επικράτεια, προκύπτει από την ενοποίηση του Κέντρου Ελέγχου Μεγάλων Επιχειρήσεων και του Κέντρου Ελέγχου Φορολογουμένων Μεγάλου Πλούτου, τα οποία καταργούνται. Μέσα από συνδυαστικούς ελέγχους με σύγχρονες ελεγκτικές μεθόδους η νέα υπηρεσία θα επιχειρήσει να εντοπίσει αδικαιολόγητο πλούτο, αδήλωτα εισοδήματα, ξέπλυμα χρήματος αλλά και πιο σύνθετες περιπτώσεις, όπως η εκμετάλλευση κρυπτονομισμάτων, NFTs και άλλες ψηφιακές συναλλαγές.
Στο στόχαστρο του ΚΕΜΕΦ θα βρεθούν:
- Φυσικά πρόσωπα μεγάλης οικονομικής επιφάνειας με υψηλές τραπεζικές καταθέσεις και μεγάλη ακίνητη περιουσία.
- Ανώνυμες εισηγμένες επιχειρήσεις με ετήσιο τζίρο άνω των 10 εκατ. ευρώ όπως και επιχειρήσεις με ετήσια ακαθάριστα έσοδα άνω των 25 εκατ. ευρώ.
- Κάτοικοι εξωτερικού με εισοδήματα στην Ελλάδα.
- Πρόσωπα που υπηρετούν σε υπηρεσίες της ΑΑΔΕ.
Εσωτερικοί έλεγχοι
Το νέο ΚΕΜΕΦ έχει έδρα στην Περιφέρεια Αττικής, η κατά τόπον αρμοδιότητά του εκτείνεται σε όλη την Επικράτεια. Με στόχο τη διασφάλιση του υψηλού επιπέδου ακεραιότητας, οι υπάλληλοι που στελεχώνουν το ελεγκτικό κέντρο υπόκεινται σε διαδικασία ελέγχου, η οποία περιλαμβάνει ελέγχους ποινικού μητρώου, πειθαρχικών παραπτωμάτων, οικονομικών στοιχείων, καθώς και κάθε άλλο έλεγχο που θεωρείται απαραίτητος ανάλογα με τη θέση την οποία κατέχει ο κάθε υπάλληλος.
Τι θα ελέγχει το ΚΕΜΕΦ
Οι βασικές αρμοδιότητες του υπερκέντρου θα είναι μεταξύ άλλων:
- Φορολογικοί έλεγχοι για τη διαπίστωση της συμμόρφωσης των φορολογουμένων και για τον εντοπισμό εισοδημάτων και περιουσιακών στοιχείων που δεν έχουν δηλωθεί.
- Λήψη διασφαλιστικών μέτρων για υποθέσεις μεγάλης φοροδιαφυγής (δεσμεύσεις καταθέσεων, ακινήτων, περιεχομένων θυρίδων κ.λπ.)
- Διενέργεια φορολογικού ελέγχου επί υποθέσεων που αφορούν κατοχή ακίνητης περιουσίας και μεταβίβαση κινητής και ακίνητης περιουσίας (κληρονομιών, δωρεών, γονικών παροχών και μεταβίβασης ακινήτων).
- Παρακολούθηση της φορολογικής συμμόρφωσης των φορολογουμένων αρμοδιότητας της Υπηρεσίας, όπως η υποβολή φορολογικών δηλώσεων, οι πληρωμές, οι οφειλές, η συνεχής ενημέρωση και η παροχή των πληροφοριών στα Τμήματα Ελέγχου και στο Δικαστικό της Υπηρεσίας.
Στις Δυνάμεις Ελέγχου Οικονομικών Συναλλαγών (ΔΕΟΣ) εφοριακοί και τελωνειακοί με ειδικές στολές και εξοπλισμό επικεντρώνονται σε υποθέσεις μεγάλου φορολογικού και τελωνειακού ενδιαφέροντος. Το στρατηγείο των ΔΕΟΣ βρίσκεται στα Σεπόλια, στο κτίριο της ΥΕΔΕ (Υπηρεσία Ελέγχων Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων) όπου μεταφέρεται και η Αίθουσα Επιχειρήσεων της ΑΑΔΕ, ώστε να υπάρχει καλύτερος συντονισμός όλων των ελεγκτικών υπηρεσιών, με ανάπτυξη κοινών δράσεων και κοινή οργάνωση, ιδίως σε μεγάλες υποθέσεις.
